اقدامات کلیدی برای کارآفرینان
با توجه به تغییرات جدید در قوانین مالیاتی، فصل چهارم سال زمان حیاتی برای کارآفرینان است تا ساختار و مالیاتهای کسبوکار خود را بازنگری کنند. برنامهریزی استراتژیک در مورد کسرها و مالیاتهای ایالتی میتواند صرفهجوییهای معناداری را به همراه داشته باشد. در اینجا سه اقدام که هر کارآفرین باید در فصل چهارم انجام دهد، آورده شده است:
1. بررسی ساختار نهاد خود
انتخاب ساختار نادرست نهاد یکی از بزرگترین اشتباهاتی است که کارآفرینان و سرمایهگذاران مرتکب میشوند. خوشبختانه، این اشتباهات غیرقابل اصلاح نیستند. تغییرات اخیر در قوانین مالیاتی اهمیت بازنگری در این بخش بنیادی کسبوکار را بیشتر کرده است. دولت کسبوکار شما را در یکی از سه دسته زیر مالیات میکند:
- به عنوان یک شرکت (شرکت C یا شرکت S)
- به عنوان یک شراکت (عمومی یا محدود)
- به عنوان یک مالکیت فردی
انتخاب صحیح بستگی به نحوه عملکرد کسبوکار شما، نحوه پرداخت به خودتان و اینکه آیا سودها را دوباره سرمایهگذاری میکنید یا به طور منظم پول را خارج میکنید، دارد.
2. استفاده استراتژیک از استهلاک پاداش
استهلاک پاداش ابزاری قدرتمند است که دولتها برای تشویق کسبوکارها به سرمایهگذاری در داراییهای خاص استفاده میکنند. این امکان را به کارآفرینان میدهد که بخش بیشتری از قیمت خرید داراییهای واجد شرایط را در سال خرید، به جای پخش کردن کسر در طول عمر مفید دارایی، کسر کنند. با تغییرات جدید، استهلاک پاداش 100% برای داراییهای واجد شرایط دوباره فعال شده است.
3. بررسی دقیق مالیاتهای ایالتی و محلی
از زمان تصویب قانون کاهش مالیات و مشاغل در سال 2017، کارآفرینان در ایالتهای با مالیات بالا از محدودیت 10,000 دلاری در کسر مالیاتهای ایالتی و محلی رنج میبرند. با توجه به قوانین جدید مالیاتی، کارآفرینان میتوانند تا 40,000 دلار کسر SALT در سال 2025 دریافت کنند. این تغییر نیاز به تحلیل دقیق دارد تا اطمینان حاصل شود که کمترین مالیات ممکن پرداخت میشود.
اقدامات نهایی در فصل چهارم
مطمئن شوید که یک بررسی کامل از استراتژی مالیاتی خود انجام دهید و تغییرات لازم را به موقع انجام دهید تا از مزایای تغییرات اخیر قوانین مالیاتی بهرهمند شوید. با CPA یا مشاور مالیاتی خود جلسهای ترتیب دهید تا این سه نکته و همچنین استراتژی مالیاتی کلی خود را بررسی کنید.